Master in International Tax Consulting
DURÉE
1 Years
LANGUES
Espagnol
RYTHME
À plein temps, À temps partiel
DATE LIMITE D'INSCRIPTION
Date limite de dépôt des demandes
DATE DE DÉBUT AU PLUS TÔT
Demander la date de début la plus proche
FRAIS DE SCOLARITÉ
Demander des frais de scolarité
FORMAT D'ÉTUDE
Mélangé
Introduction
Responding to market needs.
Un conseiller fiscal ne peut plus être un simple déclarant. Il doit s'agir de professionnels capables d'offrir un service complet de planification fiscale aux personnes physiques et morales, tant dans des contextes nationaux qu'internationaux.
To be able to offer this type of advice, it is essential that their training combines a technical analysis of the main tax figures and the procedures for their application, with real practice to firsthand understand the issues they will face.
Quiconque souhaite accéder à cette profession en suivant les normes les plus élevées ou en mettant à jour ses connaissances et ses compétences pour répondre aux exigences actuelles de sa profession doit se former pour répondre à ces critères.
Get trained, to be hired.
Vous aurez l'assurance d'être formé dans une spécialité très demandée avec un accès direct à ceux qui peuvent et veulent vous proposer un emploi. De plus, c'est une spécialisation extraordinairement passionnante si vous souhaitez poursuivre une carrière dans le conseil fiscal. Vous serez intégré à des équipes pleines de talents, avec des méthodes de travail qui maximisent l'efficacité, en utilisant les meilleurs outils technologiques, le tout dans un endroit où ils cherchent à vous aider à atteindre votre plein potentiel. Si tel est le cas, vous et l’entreprise en bénéficiez.
Si vous possédez les compétences et que le monde international des opérations fiscales vous intéresse, vous devez être dans un endroit où ceux qui recherchent des talents à former et à embaucher peuvent avoir accès à vous. Cet endroit est le programme de maîtrise en conseil fiscal international.
It is for people...
Qui a envie de travailler entouré de talents, dans des entreprises où un travail bien organisé et les outils technologiques les plus avancés permettent à ces talents de s'épanouir et d'avoir les meilleures opportunités de carrière professionnelle ?
They seek...
Working surrounded by talent, in firms where well-organized work and the most advanced technological tools allow that talent to shine and have the best professional career opportunities ahead.
To become...
Part of top-level work teams that make them become the best professionals. In a program like this, with the firms that teach it and in which you integrate, from the second phase, and with the type of operations worked on, neither a lower level is sought nor can be found.
Firms that design, direct, and teach this training:
Comprehensive Training for Future Tax Advisors
The Master's program goes beyond theory, immersing students in real cases and providing them with a course in Digital Business Skills to ensure they are at the forefront of digital taxation and agile methodologies. With a practical and contemporary approach, this program is ideal for those aspiring to be leaders in the international tax field.
The International Tax Consulting Master's at ISDE stands out as a launchpad for those looking to excel in the complex world of global taxation. This program not only teaches theory but also encourages students to apply their knowledge in real-world situations, preparing them for the challenges and opportunities of international tax law. Through an innovative approach that combines classroom teaching with practical experiences in leading firms and organizations, students gain a unique and valuable perspective that sets them apart in the job market.
Faculty
Sergio López Marcos
In a social and economic ecosystem defined by constant change and technological disruption, my goal has always been to be at the forefront of digital transformation. As a Partner at EY, I have had the privilege of leading teams and projects at the intersection of technology, strategy, and organizational change.
My experience transcends traditional boundaries, focusing on how emerging technologies, including artificial intelligence, data analytics, and blockchain, can be integrated to revolutionize not only internal operations but also to deliver exceptional experiences to clients across various sectors. This path has allowed me to develop a deep understanding of market dynamics and business needs in a digitally connected world.
Specialties:
- Strategic direction for the adoption of digital technologies on a global scale.
- Innovation in business models and generation of new revenue streams.
- Driving operational excellence through digitization and automation.
- Building and leading teams that promote experimentation and continuous learning.
Je m'engage à explorer et à appliquer de nouvelles façons de penser et de nouvelles technologies pour créer une valeur durable, relever des défis complexes et ouvrir la voie vers un avenir numérique. Au fur et à mesure que j'avance dans ma carrière, je continue de rechercher des opportunités d'appliquer cette approche, dans le but de faire une différence tangible dans chaque projet et organisation dans lequel je suis impliqué.
Intervenant régulier lors de conférences technologiques, d'ateliers et de conférences inspirantes dans les écoles du secteur, défendant avec ferveur l'éducation numérique et les compétences en innovation. Contribuer activement à transformer l'écosystème numérique à travers des expériences d'apprentissage et entreprendre leurs transformations numériques en tant que co-directeur d'un programme de maîtrise.
Amoureux des animaux et défenseur de la santé et du bien-être des animaux, parent de deux labradornes bien-aimées. Passionné de musique et de sport, j'ai gravi le Kilimandjaro dans le cadre de ma quête des Sept Sommets, les prochaines étapes sont l'Elbrouz et l'Aconcagua. A enduré l'exigeante course cycliste Quebrantahuesos, a été fière ceinture noire de judo et capitaine dévoué de l'équipe de football pendant plus de 15 ans.
Javier Talegón
Director del Área Fiscal de MA Abogados
Galerie
Admissions
Curriculum
MODULES DE NIVELLEMENT OPTIONNELS
Comptabilité
Obligations comptables et d'enregistrement
- Grands livres de revenus et de dépenses
- Livres comptables des actifs d'investissement
- Fourniture de fonds et de fournitures
Structure du plan comptable général
- Cadre conceptuel
- Normes d'enregistrement et d'évaluation
- Comptes annuels
- Plan comptable
Relations fiscales
- Impôt sur les sociétés
- VA (Taxe sur la Valeur Ajoutée)
Crimes socio-économiques
Évasion fiscale et blanchiment d'argent
- Éléments subjectifs et objectifs
- Relation de faillite avec blanchiment d'argent
Conformité pénale
- Plan de risque fiscal et de non-responsabilité
Introduction à la fiscalité directe et indirecte pour les résidents
Fiscalité directe
- Impôt sur le Revenu des Personnes Physiques (IRPF)
- Impôt sur les sociétés (IS)
- Impôt foncier (IP) et impôt sur la fortune (AISG)
- Droits de succession et de donation (ISD)
- Taxes environnementales (sur la valeur de la production d'électricité, l'extraction de gaz, de pétrole et de condensats, etc.)
Fiscalité indirecte
- TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée)
- Droits de mutation et droits de timbre
- Droits d'accises
- Taxe sur les transactions financières
- Taxe sur les services numériques Taxes environnementales (gaz fluorés, déchets…)
BASE I : FISCALITÉ DIRECTE INTERNATIONALE
PILIERS DE LA FISCALITÉ INTERNATIONALE
- Sources de fiscalité internationale
- Acquis communautaire (référence particulière aux directives)
- Types de modèles pour les conventions internationales de double imposition OCDE (BEPS. Piliers I et II)
- Principes de base de la fiscalité internationale : critères de territorialité (résidence et source) et nationalité
- Clauses anti-abus générales et spéciales, avec une référence particulière aux « juridictions non coopératives » (paradis fiscaux)
- Business case
FISCALITÉ SANS TNT (NRIT)
- Éléments objectifs et subjectifs du fait générateur
- Analyse de la fiscalité à travers les PE (Etablissement Stable)
- Analyse de la fiscalité sans P
- Cas d'affaires
LA FISCALITÉ PAR LA TNT
- Concept et structure
- Résidence PE (Établissement Stable)
- Critères de répartition de la souveraineté fiscale (immobilier, entreprises, navigation maritime, dividendes, intérêts, redevances, plus-values, emplois salariés, artistes et sportifs, autres revenus)
- Méthodes pour éliminer la double imposition
- Procédure amiable et arbitrage
- Business case
IMPLICATIONS FISCALES DE L'INVESTISSEMENT ESPAGNOL À L'ÉTRANGER
- Transparence fiscale internationale
- Droits à l'image
- Taxe de sortie Instruments hybrides
- Régime des entités détenant des titres étrangers
- Régime des expatriés et des impatriés : les « nomades fiscaux »
- Business case
LA FISCALITÉ DES NON-RÉSIDENTS ET SON IMPACT SUR LES AUTRES IMPÔTS
- Impôts sur la fortune et les particuliers fortunés
- Droits de succession et de donation
- Autres taxes (régionales et locales)
RÉGIME DE PRIX DE TRANSFERT
- Principe de la valeur marchande
- Analyse de comparabilité
- Méthodes de valorisation
- Obligations formelles et régime de sanctions
- Analyse de rentabilisation avec interaction entre la fiscalité internationale directe et indirecte
BASE II : FISCALITÉ INDIRECTE INTERNATIONALE
LA TVA DANS LE CONTEXTE UE ET NON UE
- TVA dans les échanges internationaux et le commerce de marchandises
- TVA dans les échanges internationaux de services
- Analyses de rentabilisation/cas réels
- Réglementations nationales et internationales : Introduction au droit communautaire et à la jurisprudence
- Brexit : impact sur le traitement de la TVA Analyses de rentabilisation/cas réels
- Règles de localisation/Territorialité
- Établissement stable pour la TVA versus établissement stable pour la fiscalité directe
- Analyses de rentabilisation/cas réels
- Contribuable – Filiale, succursale ou autre ES
- Obligations – Formalités TVA pour les non-résidents
- Déduction de TVA pour les non-résidents
- Planification – Optimisations TVA au niveau international
- Analyses de rentabilisation/cas réels
- E-commerce et vente à distance
- Approche des actions de contrôle envers les non-résidents
DOUANES ET COMMERCE EXTÉRIEUR
- Territoire douanier de l’Union – Cadre juridique et champ d’application territorial.
- Les douanes et les éléments impliqués dans le dédouanement.
- Piliers fondamentaux qui sous-tendent l’application de droits d’importation et d’autres mesures dans le commerce des marchandises :
- Tarif douanier commun et classification tarifaire des marchandises
- Origine douanière des marchandises
- Valeur en douane des marchandises
- Dette douanière : Détermination du montant des droits d'importation. Tarifs et mesures de défense commerciale.
Cas actuel : guerre commerciale entre la Chine et les États-Unis
- ITV - Fait imposable à l'importation : accumulation, exonérations, suspension et report.
- Incoterms® 2020 : Application pratique et interaction avec la fiscalité internationale.
- Inclusion des marchandises dans un régime douanier : Régimes particuliers :
- Transit : Externe et Interne
- Entreposage : entrepôt douanier et zones franches
- Destination spéciale : Importation temporaire et destination finale
- Perfection : Actif et Passif
- Régimes fiscaux : entreposage différent des douanes.
- Business case : Real Case - Importation et optimisation douanière.
TAXES SPÉCIALES
- Taxes Spéciales : Nature et éléments structurels
- Portée territoriale interne et communautaire
- Taxes d'accise sur le secteur manufacturier : taxes sur l'alcool et les boissons alcoolisées
- Taxe sur les hydrocarbures
- Taxe sur les produits du tabac
- Taxe spéciale sur certains moyens de transport
- Taxe spéciale sur l'électricité
- Taxe d'accise sur le charbon
- Formalités et gestion des différentes taxes.
- Introduction à la fiscalité environnementale :
- Cadre juridique IVPEE, Gaz fluorés, déchets et emballages plastiques non réutilisables.
- Taxe sur les transactions financières
- Taxe sur certains services numériques
ITINÉRAIRE A. ASSISTANCE JURIDIQUE DANS LES PROCÉDURES FISCALES
- Procédure de gestion
- Procédure d'inspection
- Procédure de collecte
- Procédure de sanctions administratives et pénales
- Procédure de révision. Réclamations/Appels devant les instances administratives et juridictionnelles/Question préjudicielle
- Relations coopératives. Conformité fiscale
- Cas d'affaires
ITINÉRAIRE B. OPÉRATIONS DE RESTRUCTURATION D’ENTREPRISES
- Transformation d'entreprise, fusion d'entreprise, scission d'entreprise, déménagement du siège social.
- Impact fiscal entre société mère et filiale et entre sociétés du groupe
- Contribution du secteur d'activité
- Référence particulière aux fusions et scissions transfrontalières.
- Cas d'affaires
Résultat du programme
Découvrez et rejoignez les grands cabinets fiscaux :
Il s'agit d'un programme conçu, dirigé et enseigné par les meilleurs cabinets de conseil fiscal pour trouver les talents dont ils ont besoin, les former et les intégrer dans leurs équipes internationales.
De la théorie à la pratique :
Vous apprendrez en faisant. Dans un cercle vertueux entre l’acquisition de la théorie et sa mise en pratique immédiate. Dans la deuxième phase du programme, intégré en cabinet, où vous travaillerez déjà sur de vraies opérations avec de vrais clients.
Développez votre expertise :
Vous compléterez votre formation avec le cours de droit fiscal international de l'Université de Miami, qui fait partie de ce programme.
Votre avenir professionnel :
Avec la garantie d'être formé dans une spécialisation très demandée par les meilleurs cabinets de conseil, cabinets d'avocats et entreprises, il sera entre vos mains d'ouvrir les portes d'un brillant avenir professionnel.
Opportunités de carrière
- Cabinets de conseil et d'audit ou Big Four (principalement dans les domaines de spécialisation liés au droit fiscal).
- Grandes entreprises nationales et internationales, cotées ou PME (principalement dans les départements spécialisés en conseil fiscal financier).
- Banques, banques d'investissement, caisses d'épargne et autres opérateurs des marchés financiers.
Témoignages d'étudiants
Pourquoi étudier à ISDE Law Business School ?
L'ISDE ne propose pas les programmes qu'ils aiment le plus. Ce sont les meilleures entreprises professionnelles qui offrent, à travers l'ISDE, la formation dont ils ont besoin pour les nouveaux professionnels. Ainsi, en fonction de leurs besoins d’embauche, ils conçoivent, dirigent et enseignent ces programmes afin qu’ils servent de vivier de talents pour leurs équipes.
Cela vous concerne. C'est le cas si vous recherchez une formation, si elle est avant-gardiste et très pratique, c'est dans cet objectif en tête. Dans le but de rejoindre ces équipes travaillant sur des opérations fiscales internationales. Évidemment, lorsqu'il s'agit de ce type d'opérations, c'est dans les grands cabinets de conseil, les cabinets d'avocats ou les sociétés multinationales. Si cela vous intéresse et que vous recherchez un programme qui vous garantit un accès direct à ces entreprises (où vous serez intégré, même lors de la deuxième phase du programme), demandez-nous ce qu'il faut faire pour être sélectionné.
English Language Requirements
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